2024年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，市財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣東系列重要講話和重要指示批示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政職能，加強(qiáng)財(cái)政收入組織，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提升財(cái)政治理能力，扎實(shí)做好財(cái)政工作，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及政策性因素影響，我市2024年預(yù)算執(zhí)行實(shí)際與年初預(yù)算相比有所變化，根據(jù)我市2024年預(yù)算執(zhí)行情況的變化和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例的規(guī)定，擬對(duì)年初財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。具體調(diào)整如下：

　　一、一般公共預(yù)算調(diào)整情況

　　2024年一般公共預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的429,675萬(wàn)元調(diào)整為475,329萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的429,675萬(wàn)元調(diào)整為417,137萬(wàn)元,收支對(duì)比，結(jié)轉(zhuǎn)58,192萬(wàn)元（均為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金）。

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算總收入調(diào)整情況

　　一般公共預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的429,675萬(wàn)元調(diào)整為475,329萬(wàn)元，調(diào)增45,654萬(wàn)元，與上年決算數(shù)462,054萬(wàn)元相比，增收13,275萬(wàn)元（增長(zhǎng)2.87%）。

　　一般公共預(yù)算總收入與年初預(yù)算相比，調(diào)增的主要原因是上級(jí)補(bǔ)助收入比年初預(yù)算調(diào)增60,537萬(wàn)元。

　　一般公共預(yù)算總收入與上年決算數(shù)相比，增收的主要原因包括：一是上年結(jié)余比上年決算數(shù)增收16,834萬(wàn)元，二是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金比上年決算數(shù)增收7,477萬(wàn)元，三是調(diào)入資金比上年決算數(shù)增收5,358萬(wàn)元。

　　1.本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況

　　本級(jí)一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算安排的100,966萬(wàn)元調(diào)整為98,026萬(wàn)元，調(diào)減2,940萬(wàn)元，與上年決算數(shù)98,026萬(wàn)元持平。

　?。?）稅收收入由年初預(yù)算安排的40,000萬(wàn)元調(diào)整為35,000 萬(wàn)元，調(diào)減5,000萬(wàn)元，與上年決算數(shù)32,847萬(wàn)元相比，增收2,153萬(wàn)元(增長(zhǎng)6.55%)。稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入的35.7%。

　?。?）非稅收入由年初預(yù)算安排的60,966萬(wàn)元調(diào)整為63,026 萬(wàn)元，調(diào)增2,060萬(wàn)元，與上年決算數(shù)65,179萬(wàn)元相比，減收2,153萬(wàn)元(下降3.3%)。

　　2.上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)整情況

　　上級(jí)補(bǔ)助收入由年初預(yù)算安排的248,744萬(wàn)元調(diào)整為309,281萬(wàn)元，調(diào)增60,537萬(wàn)元，與上年決算數(shù)326,769萬(wàn)元相比，減收17,488萬(wàn)元（下降5.35%）。

　?。?）返還性收入為9,997萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)相比無(wú)變化，與上年決算數(shù)持平。

　?。?）一般性轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算安排的231,018萬(wàn)元調(diào)整為263,170萬(wàn)元，調(diào)增32,152萬(wàn)元，與上年決算數(shù)283,939萬(wàn)元相比，減收20,769萬(wàn)元（下降7.31%）。

　　一般性轉(zhuǎn)移支付收入減收的主要原因在于：一是2023年上級(jí)財(cái)政下達(dá)增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目資金9,400萬(wàn)元，2024年上級(jí)財(cái)政僅下達(dá)增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目資金1,979萬(wàn)元，減收7,421萬(wàn)元。二是2023年收到一次性財(cái)力性補(bǔ)助共計(jì)8,526萬(wàn)元，2024年暫未收到一次性財(cái)力性補(bǔ)助，減收8,526萬(wàn)元。

　?。?）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算安排的7,729萬(wàn)元調(diào)整為36,047萬(wàn)元，調(diào)增28,318萬(wàn)元，與上年決算數(shù)32,319萬(wàn)元相比，增收3,728萬(wàn)元（增長(zhǎng)11.54%）。

　?。?）韶關(guān)市財(cái)政下達(dá)的補(bǔ)助收入由年初預(yù)算安排的0萬(wàn)元調(diào)整為67萬(wàn)元，調(diào)增67萬(wàn)元，與上年決算數(shù)514萬(wàn)元相比，減收447 萬(wàn)元（下降86.96%）。

　　3.區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入

　　區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入由年初預(yù)算安排的9,000萬(wàn)元調(diào)整為0萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)減9,000萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

　　4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整情況

　　債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入未進(jìn)行調(diào)整，仍安排10,746萬(wàn)元，全部為再融資一般債券資金，與上年決算數(shù)9,652萬(wàn)元相比，增收1,094萬(wàn)元（增長(zhǎng)11.33%）。

　　5.上年結(jié)余調(diào)整情況

　　上年結(jié)余由年初預(yù)算安排的40,301萬(wàn)元調(diào)整為41,832萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增1,531萬(wàn)元，其中：省市專項(xiàng)及一次性結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付40,203萬(wàn)元，統(tǒng)籌往年省市專項(xiàng)及一次性轉(zhuǎn)移支付1,629 萬(wàn)元。

　　6.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整情況

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金由年初預(yù)算安排的0萬(wàn)元調(diào)整為7,477萬(wàn)元。

　　7.調(diào)入資金調(diào)整情況

　　調(diào)入資金由年初預(yù)算安排的19,918萬(wàn)元調(diào)整為7,967萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)減11,951萬(wàn)元，其中包括：調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入資金159萬(wàn)元，調(diào)入本級(jí)政府性基金1,475萬(wàn)元，調(diào)入上級(jí)政府性基金5萬(wàn)元，調(diào)入其他資金6,328萬(wàn)元（具體為樂(lè)昌峽水利樞紐工程移民安置大源中小學(xué)遷建項(xiàng)目資金4,572萬(wàn)元，收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1,756萬(wàn)元）。

　　調(diào)入資金減收的主要原因在于：受房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷、部分意向方摘牌意向不強(qiáng)等因素影響，部分地塊未能按計(jì)劃完成，導(dǎo)致土地出讓收入未能完成年初預(yù)算。

　?。ǘ┮话愎差A(yù)算總支出調(diào)整情況

　　2024年一般公共預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的429,675萬(wàn)元調(diào)整為417,137萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)減12,538萬(wàn)元。

　　1.一般公共預(yù)算支出調(diào)整情況

　　一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算安排的407,735萬(wàn)元調(diào)整為392,038萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)減15,697萬(wàn)元，具體包括：

　　（1）本級(jí)支出調(diào)增29,068萬(wàn)元，主要包括新城中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目4,626萬(wàn)元，水投公司注冊(cè)資本金9,632萬(wàn)元，耕地占用稅1,630萬(wàn)元，財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金的補(bǔ)助2,000萬(wàn)元等。

　?。?）省市專項(xiàng)及一次性轉(zhuǎn)移支付調(diào)減582萬(wàn)元。

　?。?）本級(jí)支出調(diào)減44,183萬(wàn)元，主要是為確保財(cái)政收支平衡，優(yōu)先使用上級(jí)專項(xiàng)資金支付符合條件的項(xiàng)目，并根據(jù)財(cái)力性收支情況和預(yù)計(jì)支出情況，共調(diào)減本級(jí)支出44,183萬(wàn)元。

　　2.上解支出調(diào)整情況

　　上解支出由年初預(yù)算安排的10,000萬(wàn)元調(diào)整為13,159萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)增3,159萬(wàn)元。

　　3.債務(wù)還本支出調(diào)整情況

　　債務(wù)還本支出未進(jìn)行調(diào)整。

　　二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

　　2024年政府性基金預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的67,509萬(wàn)元調(diào)整為165,957萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的67,509萬(wàn)元調(diào)整為165,957萬(wàn)元，收支對(duì)比無(wú)缺口，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡目標(biāo)。

　?。ㄒ唬┱曰痤A(yù)算總收入調(diào)整情況

　　政府性基金預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的67,509萬(wàn)元調(diào)整為165,957萬(wàn)元，調(diào)增98,448萬(wàn)元，與上年決算數(shù)141,185萬(wàn)元相比，增收24,772萬(wàn)元（增長(zhǎng)17.55%）。

　　1.本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整情況

　　本級(jí)政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算安排的45,440萬(wàn)元調(diào)整為21,967萬(wàn)元，調(diào)減23,473萬(wàn)元，與上年決算數(shù)13,962萬(wàn)元相比，增收8,275萬(wàn)元（增長(zhǎng)60.44%）。增收的主要原因在于：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入入庫(kù)7,530萬(wàn)元。

　　2.轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整情況

　　政府性基金轉(zhuǎn)移性收入由年初預(yù)算安排的22,069萬(wàn)元調(diào)整為143,990萬(wàn)元，調(diào)增121,921萬(wàn)元，與上年決算數(shù)127,493萬(wàn)元相比，增收16,497萬(wàn)元（增長(zhǎng)12.94%）。增收的主要原因在于：2024年到位專項(xiàng)債券122,000萬(wàn)元，與上年專項(xiàng)債券108,000萬(wàn)元相比增收14,000萬(wàn)元。

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算總支出調(diào)整情況

　　政府性基金預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的67,509萬(wàn)元調(diào)整為165,957萬(wàn)元，調(diào)增98,448萬(wàn)元，與上年決算數(shù)141,185萬(wàn)元相比，增收24,772萬(wàn)元（增長(zhǎng)17.55%）。

　　1.本級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況

　　本級(jí)政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算安排的37,641萬(wàn)元調(diào)整為152,276萬(wàn)元，調(diào)增114,635萬(wàn)元，與上年決算數(shù)117,977萬(wàn)元相比，增支34,299萬(wàn)元（增長(zhǎng)29.07%），主要調(diào)整事項(xiàng)是新增專項(xiàng)債券收入安排的支出比年初預(yù)算數(shù)調(diào)增122,000萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增支31,272萬(wàn)元。

　　2.轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整情況

　　政府性基金轉(zhuǎn)移性支出由年初預(yù)算安排的19,868萬(wàn)元調(diào)整為3,681萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)減16,187萬(wàn)元，比上年決算數(shù)13,968萬(wàn)元減支10,287萬(wàn)元（下降73.65%）。

　　政府性基金轉(zhuǎn)移性支出調(diào)減的主要事項(xiàng)包括：一是調(diào)出資金比年初預(yù)算調(diào)減18,388萬(wàn)元；二是年終結(jié)余預(yù)計(jì)完成2,201萬(wàn)元（均為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金），比上年決算數(shù)減少9,493萬(wàn)元。

　　3.債券還本支出調(diào)整情況

　　債券還本支出未進(jìn)行調(diào)整。

　　三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

　　2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的108萬(wàn)元調(diào)整為217萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的108萬(wàn)元調(diào)整為217萬(wàn)元，收支對(duì)比無(wú)缺口，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡目標(biāo)。

　?。ㄒ唬﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入調(diào)整情況

　　國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的108萬(wàn)元調(diào)整為217萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)增109萬(wàn)元（增長(zhǎng)100.93%）。

　　1.本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)整情況

　　本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入由年初預(yù)算安排的50萬(wàn)元調(diào)整為159萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)增109萬(wàn)元（增長(zhǎng)218.00%）。

　　2.轉(zhuǎn)移性收入調(diào)整情況

　　轉(zhuǎn)移性收入未進(jìn)行調(diào)整。

　?。ǘ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出調(diào)整情況

　　國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出由年初預(yù)算安排的108萬(wàn)元調(diào)整為217萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)增109萬(wàn)元（增長(zhǎng)100.93%）。

　　1.本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整情況

　　本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出未進(jìn)行調(diào)整。

　　2.轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整情況

　　轉(zhuǎn)移性支出由年初預(yù)算安排的50萬(wàn)元調(diào)整為159萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)增109萬(wàn)元（增長(zhǎng)218.00%）。

　　四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整情況

　　2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入由年初預(yù)算安排的51,109萬(wàn)元調(diào)整為42,988萬(wàn)元，比年初預(yù)算調(diào)減8,121萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出相應(yīng)調(diào)整為42,988萬(wàn)元。

　　五、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（2024年第二批）收回本級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌情況

　　根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)）、《廣東省財(cái)政廳關(guān)于清理盤活存量和閑置資金的通知》等文件精神，為進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，加快財(cái)政資金支出進(jìn)度，收回了結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1,799萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表7）。加上第一批收回的結(jié)余結(jié)余資金1,591萬(wàn)元（已經(jīng)市人大常委會(huì)審議通過(guò)），2024年共收回3,390萬(wàn)元。

　　市財(cái)政局對(duì)收回的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（2024年第二批）進(jìn)行了統(tǒng)籌安排，主要用于解決因財(cái)政短收而影響年初預(yù)算安排的民生支出，共安排1,799萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表8）。

　　六、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)

　?。ㄒ唬?024年新增債券11月調(diào)整方案

　　對(duì)比2024年新增債券6月調(diào)整方案，根據(jù)實(shí)際情況，我市對(duì)2024年新增專項(xiàng)債券資金進(jìn)行調(diào)整，2024年新增債券額度從6億元調(diào)整為12.2億元。

　　調(diào)整后的新增專項(xiàng)債券資金12.2億元安排項(xiàng)目（詳見(jiàn)附表9）：

　　1.樂(lè)昌產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目4,500萬(wàn)元。

　　2.樂(lè)昌碳中和裝備產(chǎn)業(yè)園及粵湘產(chǎn)業(yè)合作示范園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8,200萬(wàn)元。

　　3.樂(lè)昌市推進(jìn)長(zhǎng)征國(guó)家文化示范段（廣東段）“一園一帶”建設(shè)項(xiàng)目10,000萬(wàn)元。

　　4.樂(lè)昌新城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目19,000萬(wàn)元。

　　5.樂(lè)昌市城區(qū)雨污管網(wǎng)建設(shè)工程9,450萬(wàn)元

　　6.樂(lè)昌市鎮(zhèn)區(qū)老舊小區(qū)改造工程23,300萬(wàn)元。

　　7.樂(lè)昌市縣域醫(yī)共體建設(shè)項(xiàng)目4,000萬(wàn)元。

　　8.異地新建樂(lè)昌市人民醫(yī)院2,900萬(wàn)元。

　　9.樂(lè)昌市職業(yè)教育補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目550萬(wàn)元。

　　10.樂(lè)昌市2021年學(xué)前教育補(bǔ)短板建設(shè)項(xiàng)目2,000萬(wàn)元。

　　11.樂(lè)昌市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)園產(chǎn)城融合基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目6,500萬(wàn)元。

　　12.樂(lè)昌市“花果世界“山水人家鄉(xiāng)村振興示范帶項(xiàng)目4,600萬(wàn)元。

　　13.樂(lè)昌市“山鄉(xiāng)古韻”西京古道鄉(xiāng)村振興示范帶項(xiàng)目4,700萬(wàn)元。

　　14.樂(lè)昌市“詩(shī)畫(huà)田園”阡陌飄香鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)項(xiàng)目10,000萬(wàn)元。

　　15.樂(lè)昌市農(nóng)村生活污水治理民生實(shí)事補(bǔ)短板項(xiàng)目7,000萬(wàn)元。

　　16.樂(lè)昌市城區(qū)老舊小區(qū)提升改造項(xiàng)目3,500萬(wàn)元。

　　17.樂(lè)昌市糧食倉(cāng)儲(chǔ)物流及應(yīng)急加工升級(jí)改造項(xiàng)1,800萬(wàn)元。

　?。ǘ┲醒胫边_(dá)資金下達(dá)使用情況

　　收入方面。截至11月6日，我市收到中央直達(dá)資金48,635.62萬(wàn)元，其中包括：共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付34,052.62萬(wàn)元，新增國(guó)債資金524萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付14,059萬(wàn)元。

　　支出方面。截至11月6日，我市中央直達(dá)資金支出35,827.58萬(wàn)元，支出進(jìn)度73.67%，其中：共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出21,505.48萬(wàn)元，支出進(jìn)度63.15%；新增國(guó)債資金支出302.9萬(wàn)元，支出進(jìn)度57.81%；一般性轉(zhuǎn)移支付支出14,019.2萬(wàn)元，支出進(jìn)度99.72%。

附表1：樂(lè)昌市2024年一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表.xls

附表2：樂(lè)昌市2024年一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表.xlsx

附表3：樂(lè)昌市2024年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表.xls

附表4：樂(lè)昌市2024年政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表.xls

附表5：樂(lè)昌市2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)算調(diào)整表.xls

附表6：樂(lè)昌市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)算調(diào)整表.xls

附表7：樂(lè)昌市收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（2024年第二批）情況表.xlsx

附表8：樂(lè)昌市收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金（2024年第二批）安排表.xls

附表9：樂(lè)昌市2024年新增債券安排項(xiàng)目情況表.xlsx

附表10：樂(lè)昌市2024年樂(lè)昌市中央直達(dá)資金支出明細(xì)表.xlsx