目 錄

　　第一部分 部門預(yù)算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　　二、收入預(yù)算說明

　　三、支出預(yù)算說明

　　四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明

　　五、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明

　　六、政府采購情況

　　七、國有資產(chǎn)占有情況

　　八、預(yù)算績效情況

　　九、國有資本經(jīng)營收支情況

　　十、專業(yè)名詞解釋

　　第二部分 部門預(yù)算表

　　一、部門收支總表

　　二、部門收入總表

　　三、部門支出總表

　　四、部門基本支出表

　　五、部門項(xiàng)目支出表

　　六、財(cái)政撥款收支總表

　　七、一般公共預(yù)算支出表

　　八、一般公共預(yù)算基本支出表

　　九、一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出表

　　十、一般公共預(yù)算安排的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

　　十一、政府性基金預(yù)算支出表

　　部門預(yù)算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　?。ㄒ唬┎块T機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能。 2016年預(yù)算組成單位共1個(gè)，即樂昌市審計(jì)局，主要職能是 貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策，制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，并依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。下設(shè)5個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)稅股、行事股。

　　（二）人員構(gòu)成情況

　　審計(jì)局行政編制17名，后勤服務(wù)人員編制2名。實(shí)有在職人員16人，其中：公務(wù)員14人，工勤人員2人。退休人員11人。

　?。ㄈ╊A(yù)算年度的主要工作任務(wù)

　　2016 年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃16項(xiàng)，其中政策落實(shí)跟蹤審計(jì)3項(xiàng)，財(cái)政審計(jì)1項(xiàng)，民生審計(jì)2項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)10項(xiàng)。

　?。ㄋ模┲鞴懿块T負(fù)責(zé)本級預(yù)算和所屬單位預(yù)算的匯總公開工作。

　　樂昌市審計(jì)局無下屬單位，故不存在所屬單位預(yù)算的匯總公開工作。

　　二、收入預(yù)算說明

　　2016 年收入預(yù)算218.1萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款218.1萬元，無其他收入。比上年增加34.28萬元，增幅19%，主要原因一是2016年增加了津補(bǔ)貼項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，二是提高了工資標(biāo)準(zhǔn)。

　　三、支出預(yù)算說明

　　2016 年支出預(yù)算218.1萬元，比上年增加34.28萬元，增幅19%，主要原因一是2016年增加了津補(bǔ)貼項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，二是提高了工資標(biāo)準(zhǔn)。其中：一般公共預(yù)算撥款安排支出218.1萬元，無其他收入撥款（財(cái)政專戶撥款、基金預(yù)算撥款等）安排支出。

　　一般公共預(yù)算撥款支出按用途劃分：

　　（一） 基本支出預(yù)算206.66萬元，占預(yù)算撥款支出的95%，比上年增加42.8萬元，增幅27%，原因一是2016年增加了津補(bǔ)貼項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，二是提高了工資標(biāo)準(zhǔn)。其中：工資福利支出103.7萬元、商品和服務(wù)支出44.26萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助58.7萬元

　?。ǘ╉?xiàng)目支出預(yù)算11.44萬元，占預(yù)算撥款支出的5%，與上年預(yù)算相比，減少8.52萬元，減幅43%，主要原因是去年購買審計(jì)服務(wù)預(yù)算15萬元，今年預(yù)算5萬元，減少10萬元。購買審計(jì)服務(wù)主要用于聘請有資質(zhì)的專業(yè)人員參與審計(jì)工作而支付的費(fèi)用。

　　四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算37.6萬元，比上年增加4.34萬元，增幅14%，原因主要是增加了辦公用房物業(yè)管理費(fèi)用。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算37.6萬元其中：辦公費(fèi)10.86萬元、印刷費(fèi)0.2萬元、郵電費(fèi)2.54萬元、差旅費(fèi)4萬元、會議費(fèi)1萬元、日常維修費(fèi)1萬元、辦公用房水費(fèi)0.5萬元、電費(fèi)3.5萬元、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)3萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4萬元、購買審計(jì)服務(wù)5萬元、其他費(fèi)用2萬元。

　　五、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明。2016年一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為15.8萬元，與上年數(shù)相比減少0.3萬元，減幅2%，原因主要是2016年將壓減了公務(wù)接待支出費(fèi)用。按資金來源分，財(cái)政撥款15.8萬元，無其他資金安排；按具體項(xiàng)目分，因公出國（境）支出0萬元（與上年相比無增減），公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)支出4萬元（其中公務(wù)用車購置0萬元（與上年相比無增減），公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4萬元（與上年相比無增減），公務(wù)接待費(fèi)支出11.8萬元（與上年相比減少0.3萬元）。

　　六、政府采購情況。2016年無安排政府采購預(yù)算資金。

　　七、國有資產(chǎn)占有情況(固定資產(chǎn)情況）。2016年預(yù)計(jì)國有資產(chǎn)119.3萬元，其中：公務(wù)車2臺44.47萬元，電腦等辦公設(shè)備24.5萬元，辦公家具25.3萬元，其他25.03萬元。與上年相比預(yù)計(jì)增加約0.37萬元，增幅1%，主要原因是預(yù)計(jì)增加部分辦公桌椅。

　　八、預(yù)算績效情況。2016年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃19項(xiàng)，其中政策落實(shí)跟蹤審計(jì)4項(xiàng)，財(cái)政審計(jì)1項(xiàng)，民生審計(jì)3項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)11項(xiàng)。項(xiàng)目績效目標(biāo)覆蓋率為100%，依法合規(guī)并安全高效得做好支出工作，力爭100%達(dá)到部門整體績效目標(biāo)。

　　九、國有資本經(jīng)營收支情況。 2016 年無國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支情況。

　　十、專業(yè)名詞解釋。

　　1. 一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

　　2. 部門預(yù)算：指與財(cái)政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的政府機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計(jì)劃，涵蓋部門各項(xiàng)收支，實(shí)行一個(gè)部門一本預(yù)算。

　　3. 機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：即部門（單位）公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。

　　4. “三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)指市直行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指市直行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購置費(fèi)、公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指市直行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（外賓接待）費(fèi)用。
附件：樂昌市審計(jì)局2016年預(yù)算公開表格（補(bǔ)充公開）.xls